目 录 部门主要职责 1、主要职责 2、当年主要工作 机构设置情况 决算收支及增减变化情况 公共预算财政拨款支出决算情况 政府采购执行情况 国有资产占用情况 重点绩效评价结果等预算绩效情况 “三公”经费决算情况 相关口径说明及名词解释 相关表格 收入支出决算总表 收入决算表 支出决算表 财政拨款收入支出决算总表 一般公共预算财政拨款支出决算明细表 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 7、一般公共预算“三公”经费支出决算表 8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 邵阳县财政局2019年部门决算情况说明 一、基本职能及主要工作 1、主要职能 （一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 （二）代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。 （三）承担本县各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织实行；代编全县财政收支预算、汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告全县预算及执行情况和财政总决算；组织制订全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实和执行省直管县财政体制改革政策。 （四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。 （五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。 （六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。 （七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 （八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除县政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。 （九）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。 （十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。 （十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。 （十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。 （十三）监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。 （十四）承办县人民政府交办的其他事项。 2、当年主要工作 （一）强化财政收入征管。 （二）加强国有资产管理及建设融资平台。 （三）党建和干部作风大建设。 （四）多措并举组织收入。 （五）厉行节约压减支出。 （六）积极衔接争资立项。 （七）联点村脱贫攻坚工作。 二、机构设置情况 纳入2019年邵阳县财政局部门决算编报的单位共9个，分别是邵阳县财政局，县农业综合开发办、县统征办、非税局、乡财局、核算局、政府采购办、工资统发中心、财政投资评审中心其中按公务员法管理及参照公务员法管理的单位6个，全额拨款事业单位3个。部门在职实有人数184人，离退休人员56人，其中：财政全额供养240人；在编实有车辆0辆。 当年在职人员184人,比上年减少了2.1%，离退休人员56人，比上年减少了1.75%，其原因是局机关去年有4名干部提拔使用调离了财政局，退休人员减少是因为自然减员。 三、决算收支及增减变化情况 2019年邵阳县财政局决算总收入31782716.49元，其中：财政拨款收入31782716.49元，占总收入的100%；上级补助收入0元、事业收入0元、经营收入0元、附属单位缴款收入0元、其他收入0元。 部门决算总支出34142476.22元，其中：基本支出34142476.22元，占总支出的100％；项目支0元，占总支出的0％；上缴上级支出0元、经营支出0元、对附属单位补助支出0元。 （一）基本支出情况。2019年用于保障本单位机构正常运转的日常公用经费支出7705943.74元，占基本支出的22.57%，人员工资福利支出25514049.69元，占基本支出的74.73%，对个人和家庭的补助支出922482.79元，占基本支出的2.7%。 与上年度相比总收入减少了21.14%，支出也减少了20.55%。商品和服务支出比上年减少了25.86%，人员工资福利支出比上年减少了13.08%，对个人和家庭的补助支出比上年减少了60.42%。当年收入、支出与上年相比减少的主要原因：减少原因是2019年全县压减一般性支出20%，局机关停发了乡镇及局机关2018年度完成任务奖，同时对个人和家庭补助支出中退休人员的待遇从4月份开始，从机关养老保险站发放，是导致本年支出减少的主要原因。 四、公共预算财政拨款支出决算情况 2019年部门公共预算财政拨款支出34142476.22元,占本年支出的100%，。按支出功能分类主要用于以下方面： 一般公共服务支出-财政事务-行政运行34142476.22元，占本年支出的100% 五、政府采购情况 2019年共发生政府采购支出0元，其中货物类0元，工程类0元，服务类200000元，其他0元。 六、国有资产占用情况 邵阳县财政局2019年度车辆合计0辆，其中一般公务用车0辆。单价50万元以上通用设备无，单价100万元以上专用设备无。 七、重点绩效评价结果等预算绩效情况 2019年，我单位对整体支出进行绩效评价。总体评价如下（一）落实单位职能职责 1、2019年，邵阳县财政局积极贯彻落实国务院、省委省政府、市委市政府重大决策部署，在县委常委会议和书记专题会议、县政府常务会议和县长办公会议、县委经济工作会议等召开后，我局按照县委、县人民政府的安排部署，以《政府工作报告》确定的各项目标任务作为工作总基调，统筹安排，迅速落实，扎实推进财政各项工作的开展，为邵阳县经济和社会各项事业稳步发展奠定了坚实的基础。 2、财政局紧紧围绕县委、县政府重点工作部署，牢牢把握工作要求，紧盯追赶超越目标，立足财政职能，主动作为，积极适应县域经济发展需要，将年度重点工作分解到各责任股室，按照县政府办要求，每季度报送市、县政府重点工作进展情况。 3、落实市绩效考核指标。2019年邵阳县财政局市定重点工作绩效评估指标为财政收入、研发投入和防范化解金融风险三项，落实情况如下： （1）财政收入。①收入增速。截止12月底，地方一般公共预算收入完成53847万元，同比上年增长9.53%，超全市平均增速。全年完成财政总收入88706万元，较上年同期83045万元，增加5661万元，增长6.82%，完成年初预算89700万元的98.89%。②收入质量。截止12月底，地方一般公共预算收入中非税收入完成20922万元，占地方收入的比重为38.85%，在市下达限额以内。全年财政总收入税占比76.41%。 一般公共预算收入排名全市第二、东中部六县排名第一；财政总收入排名全市第六，东中部六县排名第五。圆满完成市定任务。 （2）研发投入。全年财政科技支出3500万元，预计达到全市平均增速60%。 （3）防范化解重大风险。 ①防范化解政府债务风险。牢牢守住“隐性债务不增加，借新还息不发生，三保资金不断链”三条底线。制定了《邵阳县政府性债务风险应急预案》等规范性文件，构建了政府性债务风险舆情监测和情报预警体系。目前我县政府性债务总体可控，还本付息正常进行，根据《邵阳县防范化解政府隐性债务风险实施方案》，2019年我县计划化解隐性债务本金1.83亿元，2019年1-11月已偿还政府性债务本金13.55亿元，其中：政府债券7.56亿元，隐性债务5.99亿元（累计化债完成率344.73%，2019年化债完成率327.84%），化债成效明显。融资平台整合工作完成率达100%。 ②防范民间非法集资。我县没有发生因非法集资风险不立案而造成集体上访事件。 （二）扶贫开发责任制落实情况 2019年，我局扶贫联点11个村，其中贫困村3个，非贫困村8个，分别是五峰铺镇利群村、燕塘村、青云村、七里村、东山村、诸甲亭乡新安村、黄亭市镇双龙村、唯一村，长乐乡大联村，花江村、南花村。局派出6个扶贫工作队、14名扶贫工作队员。结对帮扶干部133人，帮扶建档立卡贫困户538户，（人均4户），全年召开扶贫工作会议12次，组织结对帮扶责任人扶贫业务培训9次，安排驻村专项扶贫资金289万。其中各村办公经费共30元，争取县扶贫整合资金166万元，财政局本级投入93万元。 一年来按照县委政府驻村帮扶工作要求，我局领导高度重视，精心组织，全力保障驻村帮扶，支持产业发展，支持基础设施建设，全力组织精准施策，狠抓党建促进脱贫攻坚工作，取得了一定成绩，在全县脱贫摘帽，决战决胜关键的时刻，我局驻诸甲亭新安村在省交叉检查中，黄亭市镇唯一村在第三方评估，双龙村在迎市检工作中均名列前茅，受到了上级领导的高度评价，扶贫工作得到了充分肯定。 （三）GDP支撑性指标完成情况 2019年上报完成总支出575292万元，同比上年决算数607778万元减少32486万元，下降5.35%，其中“八项支出”完成414232万元（虚增49463万元），同比上年决算数387967万元增加26265万元，增长6.77%。另文化旅游体育与传媒支出属市绩效考核指标，实际支出6576万元，上报支出12000万元，虚增5424万元。 （四）油茶生产 2019年，我局为完成县委、政府经济工作会议确定的工作目标，紧紧围绕油茶开发开展产业发展工作，保障产业发展资金投入，严格按照油茶生产及油茶生产联点目标管理考核办法，对我局原联点的塘渡口村镇桂花村，岐山村，塘田市大坪村，下花桥又兴村，罗城向家村，黄亭市茶铺村6个村，总面积2320亩油茶林，继续加强技术指导，管护、施肥，除草等工作，确保持之以恒的产业发展。 组织建设 1、认真贯彻《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，进一步优化机关党组织设置，严格按照“五好”要求，选好配强机关党组织班子成员。根据支部“五化”建设要求，积极开展支部“五化”建设工作，完成局机关党委下属六个支部的标准化建设。 2、财政局机关党组2019年12月 11 日严格按要求召开专题民主生活会，并做到会前做好充分准备，会中严格按照程序，会后抓好整改落实。 3、财政局机关党委和下设六个支部能严格按规定管理和使用党费，全体党员都能及时足额交纳党费，机关党委能严格按党建工作计划为各支部划拨党建工作经费，确保党建工作经费及时到位，确保党建工作能够按上级要求有序开展。 4、坚持“三会一课”制度，做到了每月召开一次的支委会，每季度召开一次支部党员大会和每半年讲一次党课。 5、严格实施党务公开制度，及时公开党员群众关注的不涉及党的秘密的重大事项和热点问题，主动接受社会监督检查。 6、扎实推进考评管理，建立和健全党建工作督导体制，形成党建督导工作常态化，全年按规定完成党建督导12次，不断深化、细化党建内容，切实提升党建工作水平。 7、积极做好以党建促群团组织建设工作，使党建工作与群团组织建设同步发展，不断增强党组织的凝聚力、战斗力。 8、严格党员队伍管理。认真开展党员组织关系集中排查，严格党员日常教育管理监督，将每名党员纳入党组织有效管理。强化党员队伍、发展对象、入党积极分子的教育培训。严格党内组织生活，开好组织生活会，开展民主评议党员。加强了党员特别是党员领导干部参加组织生活情况的督促检查，严格落实领导干部上党课制度。积极做好干部思想政治工作，实施干部谈心谈话制度，进一步建立健全党员活动及考核记录，为党建考评工作提供可靠依据。加大对机关党员的激励、关怀、帮扶力度，关心和爱护老党员、生活困难党员，以党内和谐促进社会和谐。“七一”、“十一”期间开展为老党员和生活困难党员送温暖等主题实践活动，使他们真正感受到党的温暖和关怀。 9、强化党员发展工作。制订本年度发展党员计划，引导团员青年及入党积极分子靠拢党组织，为党组织补充新鲜血液奠定坚实基础。把好党员入口关，把思想入党作为发展党员工作的重中之重，抓好入党积极分子队伍建设，确定重点培养对象和发展对象,做好培养考察工作。 10、发挥基层党组织的政治优势、组织优势、直接联系服务群众优势，履行组织群众、宣传群众、服务群众职责，积极引导和鼓励党员群众全面参与扫黑除恶专项斗争。一是利用 主题党日活动集中学习扫黑除恶专项斗争知识。二是紧紧围绕扫黑除恶专项斗争、党支部“五化”建设、脱贫攻坚政策和禁毒等方面内容广泛深入宣传扫黑除恶专项斗争。三是重点对村级党组织和换届选举、财政和金融领域等方面在6个扶贫点开展线索摸排基层调研。四是在单位内网和微信工作群，及时持续推送扫黑除恶专项斗争相关知识和动态信息。 11、组织开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。一是成立以副县长、财政局党组书记、局长唐军良为组长的主题教育领导小组（下设主题教育指导组和主题教育办公室），制定“不忘初心、牢记使命”主题教育实施方案，召开主题教育动员大会。二是采取集中学习和自学的方式方法，组织全局党员干部及时学习贯彻中央、省委、市委和县委精神，先后开展“明初心、守初心，坚定理想信念”、“担使命、履职责、矢志为民服务”、“改作风、勇担当、带头真抓实干”的主题研讨交流。局党组副书记、副局长蒋利军同志,副局长孙林红同志，县委党校副校长康颂鸿同志分别给全局党员干部上党课，组织全体党员进行主题教育理论测试。三是围绕我局群众反映强烈的热点难点问题，党的建设面临的紧迫问题，人才工作现状，规范财政管理及我县高质量发展、“三大攻坚战”、“三保”支出、保障和改善民生、乡村振兴、安全维稳等方面情况，确定调研课题，并根据自己的调研课题，采取“四不两直”方式深入基层一线，开展调查研究，广泛听取和征求意见，撰写调研报告，共完成调研报告48份。四是把检视整改落实贯穿于主题教育全过程，以整改落实来检验主题教育的实效，坚持边学边查边改。始终针对问题学，直面问题改，带着问题去调研，对检视剖析发现的问题以及群众反映强烈的问题，能当下改的限时整改到位。 （六）统战工作 认真履行宗教工作领导小组成员单位职责，保障好宗教工作经费支出，建立健全财政局工作人员及家属信教人员数据库，完善民族宗教应急机制，处理好民族宗教关系，宣传好党的民族宗教政策。做好党外干部培训、调训、推荐和党外知识分子教育联络工作。全年开展全局职工家属的港澳台侨情摸底工作2次，建立完善港澳台侨胞及直系亲属台账。 （七）作风建设 认真贯彻落实中央“八项规定”、省委“九项规定”和市委“约法三章”精神，深入开展干部作风整顿，专题召开党组会、局务会和全体职工大会安排部署机关作风建设，重新修改完善了财政局机关干部作风建设管理规定，出台了《邵阳县财政局关于进一步加强干部作风建设的若干规定》（邵财发〔2019〕36号），成立了以局长为组长的领导小组和作风督查办公室，从政治纪律、组织纪律、工作纪律、生活纪律、廉政纪律和群众纪律等方面提出了更加严格的要求。对上班迟到、做与工作无关的事、会风、在编不在岗等现象开展督查，全年进行了3次通报。按照县纪委监委要求，每月上报邵阳县财政局“三强”“三采”涉黑涉恶腐败和“保护伞”问题线索台账 、违反中央八项规定精神突出问题专项治理工作线索发现和问题查处情况等月报表，并作出专项整治工作月小结，同时开展了违规发放津贴补贴专项清理“回头看”、机关办公用房、业务用房建设情况、国家公职人员违规借贷问题专项清理回头看、开展国家公职人员融资贷款专项自查、文明节俭操办婚丧喜庆事宜自查自纠，落实对提篮子行为实行四不一报告制度，全体干部职工按要求签了公职人员无违规参与娱乐服务场所经营活动承诺书，并对全局国家公职人员违规入股经商、高息放贷进行了统计。同时，财政局申报创建了“廉洁单位”。“互联网+监督”平台运行管理工作按照要求稳步推进。 （八）纪律建设 今年来，财政局制定了党风廉政建设工作计划，下发《邵阳县财政局关于班子成员职责分工及有关人员工作安排的通知》，明确了局班子成员的责任范围。成立了局党风廉政建设领导小组，落实了局长与局各班子成员、局各班子成员与各分管股室（二级局）、归口单位、乡财政所责任状。下发《中共邵阳县财政局党组2019年度落实全面从严治党主体责任工作要点》（邵财发〔2019〕9号）将党风廉政建设主体责任逐项细化分解到班子成员，分解到每一个股室，落实到每一个岗位、每一个人，构建横向到边、纵向到底的责任体系。同时，全年组织召开12次局党组会，专题研究部署落实党风廉政建设工作。无副科级以上干部违反相关规定被立案查处的，没有违反厉行节约相关规定，招待费支出没有超标，无违规使用公车情况。 八、“三公”经费决算情况说明 邵阳县财政局2019年财政拨款“三公”经费决算总额205099.00元。其中公务用车运行维护费支出0元（为单位公车封存前支出）,公务接待费支出205099.00元，因公出国（境）费用支出0元。 （一）公务用车运行维护费 2019年年末公务用车保有量0辆，公务用车运行维护费0元。比上年决算（减少）0元，主要用于公务用车运行维护费等支出。 （二）公务接待费 2019年单位共执行国内公务接待422批次，2620人，公务接待费开支20599.00元，比上年决算减少7318元，主要原因是单位严控“三公”开支。 （三）2019年单位因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）费0元，比上年决算增加（减少）0元， 九、相关口径说明 （一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。 （二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （三）“三公”经费决算数：指县级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。 邵阳县财政局 2020年08月21日
