关于邵阳县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告
县财政局局长 唐荣贵
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2012年全县财政预算执行情况和2013年财政预算草案编制情况，请予审议。
一、2012年财政预算执行情况
（一）财政收入情况
2012年全年完成财政总收入57320万元，比上年增加12519万元，增长27.94%；分项完成情况为：国税完成18008万元，比上年增加3765万元，增长26.44%；地税完成21010万元，比上年增加5095万元，增长32.02%；财政完成18303万元，比上年增加3658万元，增长24.98%。
（二）财政支出情况
2012年全年完成财政总支出278080万元，比上年207148万元增加70932万元，同比增长34%。一般预算支出按功能科目分项完成情况如下：
一般公共服务支出31063万元；国防支出398万元；公共安全支出10894万元；教育支出67499万元；科学技术支出836万元；文化体育与传媒支出3012万元；社会保障和就业支出36367万元；医疗卫生支出31919万元；节能环保支出9532万元；城乡社区事务支出3991万元；农林水事务支出50655万元；交通运输支出10687万元；资源勘探电力信息等事务支出1387万元；商业服务业等事务支出3753万元；国土资源气象等事务支出2520万元；住房保障支出6942万元；粮油物资管理事务支出1242万元；国债还本付息支出209万元；其他支出5174万元。
（三）收支平衡情况
2012年财政决算构成情况是：全县地方财政收入37642万元，债券转贷收入3100万元，上级各项补助收入224554万元，上年结转收入22937万元，收入总计288233万元；全县财政决算支出278080万元，上解上级支出2129万元（其中专项上解支出2101万元），债券还本支出900万元，结转下年支出7124万元，支出总计288233万元，实现收支平衡。
二、2012年财政预算执行工作的主要措施
2012年，在县委政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我县财政工作始终按照科学发展观的要求，认真贯彻执行积极财政政策，充分发挥财政职能作用，狠抓财政收入，积极挖掘财源，切实加强财政监管，着力保障和改善民生，保障财政资金安全有序运行和县域经济社会稳定协调发展，预算执行情况良好，主要体现在以下三个方面：
（一）建设创新型财政，促进财政持续增收
2012年，我们在财源建设和税收征管方面，主要做了以下五个方面的工作：一是抓目标，保收入。严格执行年初制定的收入目标责任制，及时分解落实目标任务，做到层层落实，人人有责，健全信息通报制度，切实保证财政收入按时按计划完成；二是积极挖掘新的财源增长点，全面落实各项支持企业发展的财税政策，继续对规模企业进行重点扶植，对纳税大户进行重点奖励，对具有潜力的小微型企业进行重点支持，全年共投入企业发展和扶植资金近7000万元，加快推进我县产业结构升级，为我县财政收入可持续发展创造了有利条件。继续加大对烤烟、油茶、生猪等特色产业的资金投入，使其成为我县特色财源增长点。继续加强对矿产资源税费的统征管理，采取各种措施堵住流失漏洞，做到应收尽收，全年矿产资源税费统征入库12300万元；三是各部门通力合作，为财政收入完成打下了良好基础。今年以来，面对严重的经济下行和全年收入缺口1亿元以上的压力，全县各部门密切配合，采取有效措施，保证了全年财政收入稳定增长；四是切实加强了对契税、房产税的征管与稽查，使其较上年均有较大幅度的增长，确保了财政增收；五是强化非税收入管理，重点抓好行政事业性收费、罚没收入等及时入库，加大国有资产处置力度，全年共入库国有资产处置收入550万元；六是加大向上争取资金力度，保证了全年调度资金的及时足额到位，新增一般性转移支付资金 28326万元，专项转移支付资金11496万元。
（二）建设法制型财政，提高财政绩效管理
2012年，在提高财政绩效管理上，我们狠抓了三个重点：一对全县所有收费部门所涉及的行政事业性收费项目开展了专项检查，并督促收费及时缴入国库。二是进一步规范政府采购行为，引入竞争机制，促进政府采购代理活动的良性竞争，加强政府采购协议供货监督管理，推进政府采购信息化建设，不断提高政府采购效率。2012年共受理采购计划16857.6万元，实际采购金额14975.9万元，节约财政资金1881.7万元，节约率11.61%。三是强化财政监督。2012年，财政监督局对全县3个企事业单位、10个乡镇财政所及其它站所、中心学校等进行了检查，处罚了8个站所，同时对牵涉社会保障、农林水项目、新型农村养老保险、农业综合开发等项目资金进行了检查，确保财政资金安全有效使用，提升财政资金使用绩效。
（三）建设民生型财政，推进各项事业发展
一年来，我们在财政总的工作思路上，坚持民本意识，通过以下四条途径打造民生型财政。一是加快推进部门预算和国库集中支付改革工作。2012年对全县一级预算单位部门预算及国库集中支付编制软件进行了全面升级，对有关业务人员进行了专门培训，为全面、科学的实施部门预算和国库集中支付改革打下了良好的基础。并在实际工作中着力加强预算执行管理，严格控制各项预算临时追加，坚持实行对“三公经费”、“项目经费”、“转移支付”等资金使用情况的日常监管。二是保障重大项目顺利推进，从县级自身财力中拨付了公路改扩建资金5800万元、人民医院搬迁400万元、武装部搬迁300万元等专项经费，确保了年初预定工作的圆满完成。三是落实惠民补贴政策。全面完成粮补和直补等30项涉农补贴发放工作，共计发放补贴14708万元，完成“一事一议”财政奖补资金及惠农项目375个，项目总投入9169万元，落实到位家电下乡及家电以旧换新补贴资金1178万元，兑付摩托车下乡补贴资金355万元，确保中央惠民政策全面贯彻落实，资金及时足额补贴到位。四是突出重点，统筹兼顾，促进我县各项事业协调发展。2012年共拨付教育经费67499万元、农林水事务经费50655万元、社会保障和就业经费36367万元、医疗卫生经费31919万元、住房保障经费6943万元、节能环保经费9532万元，占全年总支出278080万元的72%，确保了社会和谐稳定和各项事业的协调发展。
各位代表：在汇报财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题和矛盾。一是收入高基数运行，财政增收难度加大；二是有限的财政资金需投向社会事务的方方面面，财政收支矛盾尖锐，支出压力大；三是财政管理的基础工作有待进一步优化，部门预算和国库集中支付改革工作全面推进难度较大；四是财政监督广度和深度有待进一步拓展，财政监督职能没有彻底发挥到位。以上问题已引起我们高度重视，我们将认真听取各位代表、委员的建议和意见，在促进经济稳定发展的基础上，通过强化收支管理、发挥财政职能、深化财政改革和健全规章制度，逐步加以解决。
三、2013年财政预算草案
2013年是贯彻落实党的十八大精神的重要一年，是实施“十二五”规划的关键一年，我们将紧紧围绕县委经济工作会议精神，突出重点领域和项目财力保障，按照中央厉行节约的规定，不新开财政支出口子，严格控制招待费等消费性支出，保运转、保工资、保津补贴、保安全、保稳定，为开展“城镇建设年”、“项目建设年”、“产业提质年”、“环境优化年”、“作风建设年”活动提供财力保障。加大对教育、科技、医疗卫生、社会保障、节能环保和文化建设的支持力度。严格控制一般性支出，加强“三公”经费管理，建立健全厉行节约的长效机制，努力降低行政运行成本。加强综合财政监管，努力提高财政支出绩效。
（一）财政收入预算安排
2013年安排全县本级收入70008万元，较上年完成数57330万元增加12678万元，增长22%.其中：一般预算收入45102万元，上划中央两税16140万元，上划所得税6220万元，上划营业税2231万元，上划资源税305万元。收入任务具体分配如下：国税22694万元，比上年完成数增加4678万元，增长26%；地税27800万元，比上年完成数增加6081万元，增长28%；财政19513万元，增长10.9%。综合预算外及基金收入600万元，上级补助收入75735万元，上年结转收入18055万元（含基金结转），全年预算收入总计为139492万元。
（二）财政支出预算安排
2013年安排全县一般预算支出118408万元，上解上级支出3029万元，加上上年结转支出18055万元，财政支出总计为139492万元。按照一般预算支出功能科目分项安排如下：
一般公共服务支出17526万元；国防支出412万元；公共安全支出6292万元；教育支出29826万元；科学技术支出1817万元；文化体育与传媒支出1007万元；社会保障和就业支出13497万元；医疗卫生支出7346万元；节能环保支出1879万元；城乡社区事务支出10271万元；农林水事务支出11068万元；交通运输支出5479万元；资源勘探电力信息等事务支出526万元；商业服务等事务支出906万元；国土资源气象等事务支出1829万元；粮油物资储备等事务支出349万元；乡镇收入返回2350万元；国有企业改制1000万元；其他支出21745万元（含征收成本、行政成本、社会维稳及政策性支出等）;上缴上级支出3029万元。
四、疑心聚力，锐意进取，再创财政工作新局面
2013年是新一届政府的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键之年，我们将以省财政工作思路为指导，紧紧围绕县委经济工作会议精神，认真落实积极财政政策，充分发挥财政职能作用，坚持狠抓财源增收入，严格管理控制支出，保障重点促进发展，勤于衔接争取资金，提高素质树立形象，全面完成2013年财政预算任务。
（一）狠抓财源，增加收入。一是抓工业财源建设，着力调整工业结构，集中力量促进生产，重点支持规模企业；二是抓特色财源建设，努力打造油茶、生猪、烤烟、特色种养殖等产业；三是抓煤炭税费的监管征收，逐步撤并站点监管征收模式，对36家煤矿企业实行源头控管，做到“颗粒归仓”。四是抓非税收入管理，将政策规定应纳入预算管理的收入全部收缴入库，继续强化对房地产税收统征统管工作的精细化力度，完善土地出让收入效益共享制度，严格土地出让收入征收管理，确保土地出让收入足额及时入库。五是抓责任目标管理，继续强化国、税、财、统收入目标管理责任制，将目标管理贯穿到全年工作中，确保财政收入任务保质保量完成。
（二）严格管理，控制支出。一是从严从紧编制预算，按照财政管理科学化、精细化、规范化的要求，完善部门预算体制，强力推行国库集中支付和公务卡消费制度，力争2013年将所有预算单位、所有财政性资金纳入国库集中支付改革范围，并全面推行公务卡消费，确保中央厉行节约，严防浪费腐败的政策贯彻到位；二是严格执行预算，做到有预算不超支，无预算不开支，大力控减一般性支出，尽量减少预算执行中的零星批条资金，今年在足额预算了干部职工津补贴及教师绩效工资，适当提高了单位办公经费的基础上，又专项安排了县内重点工程及项目建设资金，原则上不再对单位批拨零星资金；三是对相关项目资金实行预算绩效管理，加强对专项资金使用的绩效评价，重点加强对农业、交通、水利、教育、科技、卫生等方面的财政专项资金及社会保障、救济、福利和公益性资金的绩效评价，对评价结果较差的资金，适当消减资金投入，寻求资金效益的最大化；四是严格控制单位的“三公”支出，按照新一届中央政府的要求，“三公”经费逐年压缩，对超过“三公”支出限额的单位，财政按一定比例消减其预算经费；五是加强财政监督工作力度，充分发挥财政监督管理局的职能作用，形成财政监督与纪检监察、审计等职能部门协同配合，有效监督的长效机制，以规范收支行为和提高资金效益为中心，采取收支并举、查管并重的方法，突出专项资金监管，严肃财经纪律，切实规范部门和乡、村两级的财务管理，杜绝乱开支、滥发钱现象，确保财政资金安全高效。
（三）保障重点，促进发展。一是全力保障县内重点项目建设资金的投入，专项安排全县重点工程申报前期项目经费300万元、工业发展资金500万元、工业园区建设资金1000万元、“三边三年”造林绿化建设资金300万元、合格学校建设资金300万元、公路基础设施建设资金4000万元等重点项目专项经费；二是保障对“三农”资金的投入，专项安排新农村建设、烤烟生产等1065万元、农业保险保费县级配套180万元、农村集体土地确权发证500万元、村级运转支出2030万元、水利事业500万元，逐步提高“三农”支出占财政支出的比重，积极支持农村经济发展，促进农民持续增收；三是保障城镇化建设工作顺利开展，专项安排县城清扫及垃圾场建设资金850万元、旧城改造及两街设计资金814万元、保障性住房配套资金150万元、创卫经费65万元；四是保障社会各项事业的平稳推进，专项安排社会保障和就业及医疗卫生经费6981万元、安全信访稳定经费310万元、国有企业改制经费1000万元、科技研发经费200万元、双江口湿地公园建设经费98万元、文化产业基金100万元等专项经费，促进全县各项社会事业齐头并进，确保社会和谐稳定。
（四）勤于衔接，争取资金。我县财政支出保障主要来自上级的转移支付资金，县级财政一般预算收入远远满足不了基本支出的需要，为保障我县2013年各项社会事业工作的顺利推进，一是认真学习领会国家宏观财政政策，研究上级预算支出安排重点，准确把握上级资金投向，找准我县经济社会发展与上级政策的结合点和切入点，力求最大限度地用足、用活、用好上级政策；二是紧紧抓住上级的各种有利政策，进一步加强与省级财政部门的工作衔接，有针对性地策划一批符合上级政策要求、符合县域经济发展特点和实际、具有竞争能力的大项目，以项目争资金，以资金促发展；三是加强与县内各职能局的横向衔接和合作，紧紧拧成一股绳，做到信息共享、资源互用、相互协作，为我县争取更多上级资金群策群力。
（五）提高素质，树立形象。牢固树立为国聚财、为民服务的宗旨，坚持“服务周到、廉洁高效、方便快捷”的服务方针。一是不断加强干部队伍建设，积极引导广大财政干部职工树立正确的世界观、权力观和事业观，强化干部教育培训，全面提高干部政治素质、业务能力和职业道德水平；二是探索建立财政资金审批使用的方便快键程序，减少一些不必要的资金审批手续，建立一套既方便快捷又有效监督的财政资金审批程序；三是创新工作方法，提高主动服务县域经济的能力，积极谋划全县经济发展，当好参谋助手，多提前瞻性建议，充分释放财政资金的效能，为开展“城镇建设年”、“项目建设年”、“产业提质年”、“环境优化年”、“作风建设年”活动提供坚强有力的财政保障。
各位代表：新一届政府对财政工作提出了全新的要求，任务艰巨，责任重大。2013年，我们将在县委、政府的坚强领导下，自觉接受县人大、县政协及各位代表的监督，坚持与时俱进，不断创新改革，求真务实，奋发进取，扎实工作，全面完成全年预算任务，为推进全县各项事业发展而努力奋斗！
