关于邵阳县2013年财政预算执行情况和

2014年财政预算草案的报告

邵阳县财政局局长  唐军良

（2014年3月18日）

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会书面报告邵阳县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案编制情况，请予审议。

一、2013年财政预算执行情况

（一）财政收入情况

2013年全年完成财政总收入73055万元，比上年增加15725万元，增长27.40%；分项完成情况为：国税完成20525万元，比上年增加2517万元，增长13.98%；地税完成28113万元，比上年增加7103万元，增长33.81%；财政完成24417万元，比上年增加6114万元，增长33.40%。

（二）财政支出情况

2013年全年完成一般预算支出330679万元，比上年增加52599万元，同比增长18.90%。一般预算支出按功能科目分项完成情况如下：

其中一般公共服务支出33870万元；国防支出1012万元；公共安全支出10864万元；教育支出73178万元；科学技术支出2076万元；文化体育与传媒支出2074万元；社会保障和就业支出42783万元；医疗卫生支出40996万元；节能环保支出8510万元；城乡社区事务支出8054万元；农林水事务支出50682万元；交通运输支出16012万元；资源勘探电力信息等事务支出1700万元；商业服务业等事务支出1780万元；金融监管等事务支出450万元；国土资源气象等事务支出3940万元；住房保障支出5364万元；粮油物资管理事务支出1284万元；其他支出19913万元。

（三）收支平衡情况

2013年财政决算构成情况是：全县地方财政收入50069万元，债券转贷收入4600万元，上级各项补助收入254698万元，上年结转收入7124万元，收入总计316491万元；全县财政一般预算支出330679万元，上解上级支出1561万元（其中专项上解支出1489万元），债券还本支出2252万元，预算结余-18001万元。

二、2013年财政预算执行工作的主要特点

回顾2013年的财政预算执行情况和财政工作，主要有以下几个方面特点：

（一）壮财源，财政收入稳中有增

2013年，面对严峻复杂的财政经济形势和较大的财政增长基数，我们始终把财政收入作为第一要务来抓。一是抓收入协调。主动加强与各职能部门的联动协调，解决税费征管特别是矿产资源税费征收困难和问题，提高征管效率，全年共实现矿产资源税费入库8035万元。二是依法治税。积极配合税务部门清理规范各类税收优惠政策，严控税费减免，严格实行“先征税、再扶持”的税费优惠政策，严厉打击偷税、漏税、骗税。在2013年上半年重点开展了工程建设税收管理专项清查，查补税收5000多万元，确保税收应收尽收。三是挖潜增收。加强对重点企业、重点项目税源管理，加快推进“以票管收、源头控收”新机制的建立和完善，确保行政事业性收费、罚没收入等非税收入足额收缴入库。

（二）抓关键，财政支出保重点

一是财政支出惠及民生。我们认真贯彻“民生优先”战略，积极推进财政保障的重点由“保运转”向“保民生”转变，保证了惠农、养老保险等支出，特别是涉农、社保严格实行打卡发放，专款专用。2013年共拨付教育支出73178万元，同比增长11.23%；社会保障和就业支出42783万元，同比增长29.35%；医疗卫生支出40996万元，同比增长17.27%；城乡社区事务支出8054万元，同比增长49.66%；住房保障支出5364万元，同比增长12.83%；争取村级公益事业一事一议上级财政奖补资金2442万元，安排项目380个，受益群众达40余万人。二是财政保障服务大局。我们按照县委提出的“赶超争先、富民强县”的工作思路，立足邵阳县的长远发展，紧紧围绕“三区、四线、五路、六工程”建设目标，统筹运用财政杠杆，转方式、调结构，全力支持“三重”工作建设。在财政收入形势偏紧的情况下，财政部门科学调度，积极筹集资金，确保了建设需要。

（三）重改革，财政管理出效益

我们按照科学化、精细化的管理要求，不断探索加强财政监督、深化财政改革的新思路和新举措。一是全面实施财政国库集中收付制度改革。建立了以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代财政国库管理制度。进一步加强了财政收支管理，充分发挥财政监督职能和在政府宏观调控中的职能作用。二是强力推行部门预算改革。推行零基预算和一年一定的编制方法，实行“人员支出按标准、公用支出按定额、项目支出按计划”，细化科目分类，提高了预算编制的透明度。加大统筹安排的力度，将财政预算内财力和单位组织的非税收入紧密结合，全部纳入部门预算编制，增强了财政预算的科学性和完整性，确保公共财政“公开、公平、公正”。三是狠抓厉行节约工作。认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，坚决制止铺张浪费，严格治理“车轮上的奢侈”、“舌尖上的浪费”，提高财政资金使用效益；不断深化政府采购改革，2013年共接采购计划16857.6万元，实际采购金14975.9万元，节约财政资金1881.7万元，节约率11.61%。

各位代表，在汇报财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临着一些困难和问题：一是财政收入任务重，实现高基数下财政收入持续稳定增长的压力较大。二是政策性支出和重点项目支出的压力较大，财政收支矛盾仍然比较突出。三是财政监管的触角、范围、力度还有待延伸、扩展和加强。以上问题已引起高度重视，我们将认真听取各位代表、委员的建议和意见，在促进经济稳定发展的基础上，通过强化收支管理、深化财政改革和健全规章制度逐步加以解决。

三、2014年财政预算草案

2014年是我县实施部门预算改革的起步之年，我们始终坚持以科学发展观为指导，以《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律法规为依据，以“保工资、保运转、保民生”为目标，大力压缩“三公”支出，建立健全厉行节约的长效机制，降低行政运行成本，力求预算编制公开、公平、公正。进一步加强财政资金管理、努力提高财政支出绩效、促进基本服务均等化。现将2014年部门预算编制情况汇报如下：

（一）财政收入预算安排

2014年安排全县本级收入86200万元，较上年完成数73055万元增加13145万元，增长18%.其中：一般预算收入58565万元，上划中央两税17223万元，上划所得税6922万元，上划营业税3170万元，上划资源税320万元。收入任务具体分配如下：国税24000万元，比上年完成数增加3019万元（剔除退税因素），增长14.4%；地税36000万元，比上年完成数增加7887万元，增长28.1%；财政26200万元，比上年完成数增加1783万元，增长7.3%。上级补助收入101690万元，全年预算收入总计为160252万元。

（二）财政支出预算安排

支出坚持“保工资、保运转、保民生”的三保原则，确保行政经费“零增长”，“三公”经费只减不增，全面停止新建党政机关楼堂馆所，加强财政收支管理工作，推进财政预决算工作全面公开。2014年安排全县一般预算支出156602万元，上解上级支出3650万元，财政支出总计为160252万元。按照一般预算支出功能科目分项安排如下：

一般公共服务支出29652万元；公共安全支出10027万元；教育支出41571万元；科学技术支出3330万元；文化体育与传媒支出2020万元；社会保障和就业支出14831万元；医疗卫生支出7588万元；节能环保支出1853万元；城乡社区事务支出8034万元；农林水事务支出15017万元；交通运输支出3598万元；资源勘探电力信息等事务支出3545万元；商业服务等事务支出1002万元；国土资源气象等事务支出2177万元；粮油物资储备等事务支出424万元；其他支出11933万元（含征收成本3000万元、预备费4200万元、国有企业改制经费3000万元等）;上缴上级支出3650万元。

四、2014年财政主要工作

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的第一年，我们将以省财政厅工作思路为指导，紧紧围绕县委经济工作会议精神，认真落实积极财政政策，充分发挥财政职能作用，坚持在组织收入、保障重点、深化改革、财政监督、队伍建设上求突破，确保全面完成2014年财政各项任务。   

（一）在组织收入上求突破。大力组织财政收入是财税工作的首要任务和基本职责，也是增强财力、保障支出、促进改革与发展的关键和基础。今年我县确定的财政总收入预算为8.62亿元，比上年增长18%，这是从我县县情出发，是改革、发展、稳定的必保要求。因此，我们必须坚定信心，咬定目标，确保落实，保持财政收入的稳定增长。

（二）在保障重点上求突破。在收支矛盾日益突出的情况下，要做到区分轻重缓急，统筹安排支出。财政部门一定要优化财政支出结构,加大对“三农”、教育、科技、社会保障、卫生、环保等重点公共领域的投入力度,保障事关人民群众的切身利益，保障事关改革发展稳定大局，推进和谐社会建设。如何保障重点支出需要，财政部门已做了很多卓有成效的工作，特别是为解决我县自身财力不足的矛盾，从上级财政部门争取了较多的资金，支持了全县经济和社会事业发展。新的一年中，全县财政部门仍要坚持把向上争取资金工作作为一项“中心”工作，从年初开始，早排项目，勤跑勤汇报，多争取主动，确保争取更多上级资金保障重点支出。

（三）在深化改革上求突破。创新财政管理机制，是市场经济发展的客观要求。近年来，我县财政改革步伐加快，也取得了一定成效。对照建立完善的公共财政体制的要求，我们要进一步增强改革意识，加大改革力度，拓宽改革思路，着力抓好各项改革。一是全面推行公务卡强制结算。我们已下发了公务员卡办理流程，并印制了公务卡强制结算目录，从四月份起，在全县预算单位全面推行。二是严控“三公”经费支出管理。出台了“三公”经费管理办法，使“三公”经费管理规范化、制度化，确保党员领导干部廉洁从政。三要继续推进政府采购制度改革。我县政府采购工作虽然取得了一定成绩，但政府采购范围、规模还应再扩大。在具体操作中，要力求规范，对能够实行公开招标的，要坚决实行公开招标，增加工作的透明度。同时，要在优质服务上下功夫，增强服务意识，规范服务行为，提高服务水平。

（四）在财政监督上求突破。依法治财，切实加强财政监督。从三个方面入手。一是依法行政。财政部门将切实履行依法监管职能，充分利用国家现行的有关法律、法规，及时制定和完善加强财政监督检查的制度和规定，规范财政监督行为，不断提高依法行政水平。二是把握重点。围绕财政管理与财政改革大局，适时更新和变化监督方式和监督内容，找准财政监督检查的工作重点。当前，要将税收征管、部门预算执行、社会保障措施落实等情况作为重点，通过监督检查，及时发现和剖析工作中存在的新情况、新问题，提出切实可行的建议和措施，推动财政工作稳步前进、健康发展。三是严肃纪律。要进一步加大工作力度，把处理事与处理人结合起来、行政处罚与经济处罚结合起来、内部通报与公开曝光结合起来，严肃处理违法乱纪的人和事，使严格执法落到实处。

（五）在队伍建设上求突破。财政工作始终坚持以人为本，培养和造就一支政治合格、业务精湛、作风良好的财政队伍。财政干部职工把发展作为第一要务，进一步增强大局意识，切实转变职能，更好地服从、服务经济发展大局。进一步增强责任意识，细化工作分工，明确工作责任，一级抓一级，确保财政工作的各项措施落到实处，收到实效。进一步增强群众观念，做到权为民用，情为民系，利为民谋，时刻把人民群众的利益放在首位，让人民群众在财政事业的加快发展中得到实惠。进一步增强服务意识，切实加强与各方面的沟通与交流，改进工作作风，提高服务水平，以服务促进管理，在管理中改进服务

各位代表，2014年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大、县政协及各位代表的监督，坚定信念，扎实工作，努力实现全县财政工作的新跨越，为全县经济和社会事业的健康发展作出新的更大的贡献！